Dyskontowanie płatności – czym jest?
Dyskontowanie płatności (Dynamic discounting) to rozwiązanie finansowe, w ramach którego kupujący może uzyskać rabat od dostawcy w zamian za wcześniejsze uregulowanie faktury. Wysokość rabatu jest zmienna i zależy od liczby dni, o które płatność zostanie przyspieszona – im szybciej dokonana zapłata, tym większy upust.
Mechanizm ten pozwala dostawcom zwiększyć płynność finansową, a nabywcom obniżyć koszty zakupów. Dynamic discounting opiera się na indywidualnych ustaleniach między partnerami biznesowymi i często jest realizowany za pośrednictwem platform finansowych lub systemów ERP, które automatycznie obliczają możliwy rabat i termin płatności. To elastyczne narzędzie zarządzania kapitałem obrotowym umożliwia firmom lepsze wykorzystanie gotówki, poprawę relacji z dostawcami oraz ograniczenie ryzyka zatorów płatniczych w łańcuchu dostaw.
Najczęściej zadawane pytania (FAQ)
1. Kto korzysta z dyskontowania płatności?
Z rozwiązania korzystają głównie duże przedsiębiorstwa handlowe, dystrybutorzy i dostawcy surowców, którzy chcą poprawić płynność finansową lub zoptymalizować wykorzystanie gotówki. W branży spożywczej i paszowej, gdzie cykle płatności bywają długie, jest to szczególnie przydatne narzędzie.
2. Jakie korzyści daje dynamic discounting dla dostawcy?
Najczęściej są to surowce o dużej zmienności cen, takie jak: mleko w proszku, serwatka, oleje roślinne, cukier, zboża, białka roślinne i tłuszcze mleczne. Kontrakty forward pozwalają firmom zabezpieczyć ceny tych produktów na przyszłe okresy.
3. Jakie korzyści zyskuje kupujący?
- Uzyskuje rabat za wcześniejszą zapłatę, co obniża koszt zakupu surowców.
- Może efektywniej zarządzać nadwyżkami gotówki.
- Zwiększa swoją wiarygodność i siłę negocjacyjną wobec dostawców.
4. Jakie są główne korzyści zawarcia kontraktu forward?
- Zabezpieczenie ceny i marży przed wahaniami rynku.
- Lepsze planowanie budżetu i kosztów operacyjnych.
- Możliwość budowania stabilnych, długoterminowych relacji z kontrahentami.
- Większa przewidywalność przy dużych wolumenach handlowych.
5. Czym różni się dynamic discounting od klasycznego rabatu za wcześniejszą płatność (np. 2/10, net 30)?
Tradycyjny rabat ma stałą wartość i obowiązuje przez określony czas (np. 2% zniżki, jeśli płatność nastąpi w ciągu 10 dni).
W modelu dynamic discounting rabat zmienia się dynamicznie każdego dnia — system automatycznie oblicza, jaką zniżkę kupujący może uzyskać, jeśli zapłaci dziś, jutro lub za kilka dni.
6. Czy dyskontowanie płatności można łączyć z innymi formami finansowania?
Tak, dynamic discounting może funkcjonować obok innych instrumentów, takich jak faktoring, forfaiting czy finansowanie łańcucha dostaw (SCF). Firmy często łączą różne rozwiązania, aby lepiej zarządzać płynnością i ryzykiem kredytowym.
7. Jakie branże najczęściej stosują dynamic discounting?
Najczęściej stosują go przedsiębiorstwa z branży FMCG, spożywczej, chemicznej, logistycznej oraz surowcowej. W firmach takich jak Foodcom S.A., dynamic discounting stanowi ważne narzędzie finansowe wspierające płynność i rentowność.
