Sconto dinamico

Che cos’è lo sconto dinamico?

Lo sconto dinamico è una soluzione finanziaria che consente all’acquirente di ricevere uno sconto da un fornitore in cambio del pagamento anticipato di una fattura. L’importo dello sconto è variabile e dipende dal numero di giorni in cui il pagamento viene accelerato: più il pagamento è anticipato, maggiore è lo sconto.

Questo meccanismo consente ai fornitori di aumentare la liquidità e agli acquirenti di ridurre il costo degli acquisti. La scontistica dinamica si basa su accordi individuali tra i partner commerciali ed è spesso implementata attraverso piattaforme finanziarie o sistemi ERP che calcolano automaticamente il possibile sconto e il termine di pagamento. Questo strumento flessibile di gestione del capitale circolante consente alle aziende di utilizzare meglio la liquidità, di migliorare le relazioni con i fornitori e di ridurre il rischio di strozzature nei pagamenti nella catena di fornitura.

Domande frequenti

1. Chi beneficia dello sconto dinamico?

La soluzione è utilizzata principalmente da grandi aziende commerciali, distributori e fornitori di materie prime che desiderano migliorare la liquidità o ottimizzare l’utilizzo della cassa. Nell’industria alimentare e dei mangimi, dove i cicli di pagamento sono talvolta lunghi, è uno strumento particolarmente utile.

2. Quali sono i vantaggi dello sconto dinamico per il fornitore?

I più comuni sono le materie prime ad alta volatilità di prezzo, come il latte in polvere, il siero di latte, gli oli vegetali, lo zucchero, i cereali, le proteine vegetali e i grassi del latte. I contratti a termine consentono alle aziende di coprire i prezzi di queste materie prime per periodi futuri.

3. Quali sono i vantaggi per l’acquirente?

• Ottiene uno sconto di cassa, che riduce il costo di acquisto delle materie prime.
• Può gestire in modo più efficiente le eccedenze di cassa.
• Aumenta la sua credibilità e il suo potere contrattuale con i fornitori.

4. Quali sono i principali vantaggi della sottoscrizione di un contratto a termine?

• Salvaguardia del prezzo e del margine dalle fluttuazioni del mercato.
• Migliore pianificazione del budget e dei costi operativi.
• Possibilità di stabilire relazioni stabili a lungo termine con le controparti.
• Maggiore prevedibilità in caso di grandi volumi di trading.

5. Qual è la differenza tra l’attualizzazione dinamica e la classica attualizzazione per cassa (ad es. 2/10, netto 30)?

Lo sconto tradizionale ha un valore fisso ed è valido per un periodo di tempo determinato (ad es. 2% di sconto se il pagamento viene effettuato entro 10 giorni).
Nel modello di sconto dinamico, lo sconto cambia dinamicamente ogni giorno: il sistema calcola automaticamente quanto sconto può ottenere l’acquirente se paga oggi, domani o tra qualche giorno.

6. Lo sconto può essere combinato con altre forme di finanziamento?

Sì, lo sconto dinamico può lavorare insieme ad altri strumenti, come il factoring, il forfaiting o il supply chain finance (SCF). Le aziende spesso combinano diverse soluzioni per gestire meglio la liquidità e il rischio di credito.

7. Quali settori utilizzano maggiormente lo sconto dinamico?

Le aziende dei settori FMCG, alimentare, chimico, logistico e delle materie prime sono quelle che lo utilizzano maggiormente. In aziende come Foodcom S.A., lo sconto dinamico è un importante strumento finanziario per sostenere la liquidità e la redditività.